Cover Letter

“ Treasury Audit & Fraud Investigation ”

Pendahuluan

Posisi sentral treasury dalam organisasi perbankan, membuatnya penting agar aktivitasnya dilakukan secara efisien dan terkendali. Setiap kegagalan dalam aktivitas treasury dapat berdampak serius bagi bisnis secara keseluruhan. Kedua, nilai beberapa transaksi yang dilakukan treasury sangat signifikan. Proses pelaksanaan dan penyelesaian transaksi dalam jumlah besar harus dilakukan dan disahkan dalam kontrol yang ketat. Ketiga, beberapa pekerjaan treasury sangat terspesialisasi dan cukup kompleks, khususnya dalam perdagangan derivatif dan valuta asing. Terakhir, meningkatnya penggunaan teknologi telah membuat kesalahan dan fraud lebih mudah dilakukan dan lebih sulit dideteksi. Audit internal adalah salah satu pemeriksaan pada prosedur kontrol dan pemantauan untuk teknologi tersebut.

Tujuan

Peserta diharapkan agar dapat :

1.    Memahami fungsi & peran treasury

2.    Memahami produk & instrument treasury

3.    Mengetahui risiko dari aktivitas transaksi treasury

4.    Membuat rencana pemeriksaan berdasarkan ruang lingkup kerja treasury

5.    Menguasai strategi, metode & teknik melakukan aktivitas pemeriksaan

6.    Memberikan komentar atas dasar resiko, berdiskusi konstruktif atas argumen atau tanggapan serta mampu memberikan penilaian yang objektif

7.    Menyusun dokumen hasil pemeriksaan yang mudah dipahami sebagai alat monitoring & bernilai tinggi bagi manajemen & stakeholder

8.    Memahami indikasi terjadinya kecurangan di treasury & teknik penyelidikannya

Materi Training

TREASURY INTRODUCTION :

              I.        Treasury Management Concept

·         ruang lingkup manajemen treasury

·         fungsi & peran treasury di bank

·         organisasi bank& divisi treasury

            II.        Liquidity Management

·         regulasi bi & ojk

·         gwm & liquidity ratio

·         risiko likuiditas

·         liquidity stress testing

           III.        Asset & Liability Management

·         manajemen interest rate

·         manajemen foreign exchange

·         manajemen pricing

          IV.        Money Market Transaction

·         instrumen bi & market

·         gapping & arbitrage

·         counterparty limit

           V.        Fixed Income Transaction

·         instrumen fixed income

·         primary & secondary market

·         trading & banking book

          VI.        Foreign Exchange Transaction

·         jenis transaksi forex

·         dealer limit, budget loss & counterparty limit

·         hedging, trading & cover customer

         VII.        Derivative Transaction

·         jenis transaksi derivative

·         risiko underlying

TREASURY AUDIT :

      I.        Ruang Lingkup Treasury Audit

    II.        Treasury Audit Objectives

   III.        Audit Plan

·         menetapkan ruang lingkup pemeriksaan

·         menetapkan tujuan & fokus pemeriksaan

·         menetapkan strategi pemeriksaan

·         pertemuan pendahuluan

·         review dokumen awal

  IV.        Audit Program

·         strategi bank & treasury

·         laporan kinerja treasury

·         temuan audit sebelumnya & tindak lanjut

·         aktivitas & transaksi treasury

·         flow & proses transaksi

·         validasi data

·         potensi risiko

·         treasury management system

·         organisasi & job description

·         sistem internal kontrol

·         dealing room & perlengkapannya

·         dokumentasi

   V.        Audit Report

·         audit finding

·         corporate governance

·         financial implication

·         legal aspect

FRAUD INVESTIGATION :

      I.        konsep fraud

    II.        peraturan ojk

   III.        jenis-jenis fraud

  IV.        faktor pemicu terjadinya fraud

   V.        bentuk fraud yang sering terjadi di bank

  VI.        modus operandi operational perbankan

 VII.        pengendalian internal pada bank

VIII.        fraud early warning system

  IX.        pedoman penerapan strategi anti fraud oleh bi

   X.        penyimpangan/kecurangan dalam transaksi/aktivitas treasury

  XI.        indikasi terjadinya kecurangan di treasury

 XII.        teknik investigasi fraud di treasury

XIII.        contoh kasus fraud di treasury

XIV.        faktor kunci pencegahan fraud

Target Peserta

E Tim Internal Auditor

E Divisi Kepatuhan

E Divisi Treasury

E Divisi Manajemen Risiko

E Divisi Kepatuhan

E Tim Operation/ Treasury Settlement

E Unit Kerja terkait lainnya